Le monde de l’investissement offre diverses possibilités pour accroître son patrimoine et ses revenus. L’une de ces options est l’investissement dans une SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) qui génère des revenus provenant de sources allemandes. Cet article explique pourquoi cette option peut être avantageuse, notamment du point de vue fiscal.
L’une des principales motivations pour investir dans une SCPI allemande, au-delà de la perspective d’un développement solide de votre patrimoine via l’immobilier papier, est l’aspect fiscal.
Avant de poursuivre, il est important de comprendre ce qu’est une SCPI. Il s’agit d’une entité qui collecte des fonds auprès d’investisseurs afin d’acheter et de gérer des biens immobiliers. Les bénéfices, ou revenus fonciers, générés par ces biens sont ensuite redistribués aux investisseurs. En France, ces revenus sont soumis à des prélèvements sociaux de 17.2% ainsi qu’à l’imposition selon votre tranche marginale d’imposition (TMI), qui peut être de 0%, 11%, 30%, 41% ou 45%.
Cependant, une convention fiscale entre la France et l’Allemagne offre une possibilité d’optimisation fiscale. En effet, elle prévoit une taxation par un forfait de 15.825% directement à la source sur les revenus fonciers générés en Allemagne. Ainsi, vous échappez aux prélèvements sociaux français et à votre TMI.
Pour mieux comprendre cet avantage, prenons un exemple concret. Supposons qu’un investisseur achète 100 000€ de parts dans une SCPI, avec un rendement prévu de 4.5%, et qu’il se situe dans la tranche marginale d’imposition de 30%.
Dans le cas d’une SCPI française, les 4500€ de revenus fonciers générés sur une année seraient taxés à 47.2% (TMI + prélèvements sociaux), ce qui donnerait un rendement net de 2376€, soit 2.37% du montant initial investi.
Avec une SCPI allemande, ces mêmes 4500€ de revenus fonciers seraient soumis au forfait de 15.825%, soit un rendement net de 3787€, soit 3.78% du montant initial investi. C’est donc une nette amélioration de la rentabilité.
Il est à noter qu’il y a tout de même un frottement fiscal à prendre en compte, qui n’est pas détaillé ici pour ne pas surcharger l’article, mais qui peut avoir un impact sur la rentabilité finale.
En conclusion, investir dans une SCPI allemande peut optimiser la rentabilité de votre investissement selon votre situation fiscale. Chez Edaliz Patrimoine, nous sommes prêts à vous accompagner dans la sélection des SCPI les plus appropriées à votre situation. N’hésitez pas à nous contacter pour discuter de vos options.
Si vous êtes intéressé par une explication plus détaillée du frottement fiscal, vous pouvez nous la demander par messagerie privée ou en laissant un commentaire ci-dessous. Notre objectif est de vous fournir les informations les plus complètes et précises pour vous aider à faire le meilleur choix d’investissement.